证券公司合规管理人员胜任能力测试考点手册

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第一部分合规管理理论与实务 第一章合规管理基础理论 第一节基本概念考点一：合规与合规管理的定义 《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》规定，“证券基金经营机构及其工作人员的经营管理和执业行为应符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业普遍遵守的职业道德和行为准则（统称法律法规和准则）”。 《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》将“合规管理”定义为：“证券基金经营机构制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。” 考点二：合规管理的理念 合规基本理念可提炼为“主动合规“全员合规“合规从高层做起等。中国证监会在《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》中也明确要求：“证券基金经营机构的合规管理应当覆盖所有业务，各部门、各分支机构、各层级子公司和全体工作人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。证券基金经营机构应当树立全员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础的理念，倡导和推进合规文化建设，培育全体工作人 员合规意识，提升合规管理人员职业荣誉感和专业化、职业化水平。” 考点三：合规管理与公司治理、内部控制的关系 有效的合规管理对健全公司治理意义重大。在公司治理大框架下，合规管理、内部控制与公司治理相互融合、相互影响、相互促进，具体包括： (1)合规管理是公司治理有效性的基础。 (2)健全的公司治理是合规管理有效性的重要保障。 (3)公司治理与内部控制应满足合规的基本要求。 内容转载于知择学习网，更多内容可上站内搜索关键词基金从业资格考试。