企业合规管理的必要性和重要性

康小律～小律微悟

　　在与2020年最后惜别的一个月里，我自信满满地骨折了呵呵，卧床在家不能好吃懒做，所以利用休息时间整理下我对企业合规管理的一些想法。

我服务的企业中包括一些国企和民营企业，大家鲜少有跟我探讨企业合规管理体系构建方面的一些问题。那究竟什么是企业合规管理？对于企业的运营发展来说，合规管理可以为企业带来什么那？相应肯定会有朋友这样问。

企业合规管理中的合规实际是由英文

“compliance”翻译而来，百度翻译中显示为服从；顺从；遵从。我国官方文件中使用合规一词始于2006年10月银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中。国家质监总局和国家标准委于2017年12月29日发布了《合规管理体系指南》，该指南中提供了一套以良好治理、比例原则、透明和可持续性原则为基础的，可指导未进行合规管理的组织建立、实施、评价和改进合规管理体系的标准动作。为构建合规管理体系明确了要领和方向。那么如果违反合规义务会引发合规风险，该风险可能给企业或相关组织代来刑事责任、民事责任、监管处罚及商誉损失，这些风险项下可以具体存多重风险爆发点（如用工风险、客户风险、竞争方风险、合作方风险、与行政主体间的风险、产品风险等）。这就要求大家在经营管理或组织运行过程中要提升合规管理的重视度。

那么具体怎么去搭建企业的合规体系，给大家总结为三步走，首先第一步要做合规风险的筛查和评估，进而生成企业合规风险清单。第二步要针对风险清单进行风险评价，这一阶段要对企业经营现状及执行者具体能力、合规审查部门的确定以及合规风险的认识和理解进行准确评价。第三步就是合规风险控制，针对评估结果有针对性的提出风控计划，要建立风控日常监测和预警机制。

具体到企业经营过程中，最常见的就是合同审查，如果没有条件让法务或合规部人员提早介入到商务谈判过程中，那么就要在合同签署前尽早开展合同审核。我以最常见的买卖合同为例来说，合同审查要对合同主体是否具备签约资质、鉴于条款约定是否适当、合同标的表述是否明确、交货条款以及包装运输条款是否明确、货款给付方式及时间节点是否明确、验收条款中标准和程序是否详尽完备、质保条款是否完备、保密责任的约定范围要求及期限是否明确、知识产权条款的权利归属和权利范围是否明确、不可抗力条款的适用情形和范围以及免责事由的确定、违约责任条款是否明确具体、争议解决方式的选择是否合理以及合同形式的完整性和签字盖章的合法性均需进行逐一审查。

此外，在我们经常服务企业过程中还会参与企业重大事项的决策，那么企业重大事项的决策也是企业合规体系当中的重要环节。其中主要针对企业科研、生产、劳动、人事、经营、管理等企业活动的重大事务依照规定的程序作出决策。但并不是所有的重大决策都需要法审，如财务预算、技术方案论证或人事任免等事项就不属于涉法事项，请注意在前期流程设计上予以甄别。那么在重大决策过程中要兼顾效果和效率，这就要求前期设计重大决策流程中要明确规定审哪些、怎么审的问题。重大决策的审核流程一般应由业务部门提交相关背景资料，先由业务部门前期初审，后交由合规部门进行合法性审核并出具审核意见，需要法审的事项需交由法律顾问进行审查后出具法律意见，最终由合规管理委员会进行最终决策。

合规体系的建立和运行是一项较为复杂且专业性较强的工作，需要各个部门与外部法律顾问的紧密协作才可顺畅的运行。在运行一段时间后，可按照体系要求定期对审核意见进行事后评估，这当中一方面要着重评估审核意见的质量，另一方面还要评估经验积累及总结效果。因每个企业或组织的风险管理现状不同，均需个性化制定与之匹配的合规管理体系。鉴于把握有利阅读感的原则，小律将在后续从招投标、劳动用工、知识产权等不同角度和大家再进行企业合规必要性的具体探讨。