<p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"><b>[编者按]</b></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> 为<span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">促进全行依法合规经营，确保各项业务稳健发展，南宁分行将不定期刊发《内控案防典型案例警示》供各级机构组织学习。引导员工以案为鉴、以案促改、吸取教训，牢记红线，有效防范和消除各类案件隐患。</span></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> 近期，系统监测发现我行辖属网点发生多笔柜员未按规定处理业务差错的风险事件，甚至出现规避反交易的行为。本期以未按规定处理错账的违规行为作为典型案例供全辖员工学习。</h3><h3></h3> <h1><ul><li style="text-align: center;"><b style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;">违规处理错账</b></li></ul></h1><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"><b>[案例经过]</b></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> 案例一：2020年1月14日，客户周某持2.8万元现金及2张卡到1053网点办理存取业务，要求将2.8万元现金存入信用卡，再从理财金卡转4.6万元到信用卡，但柜员未听清客户的要求，误将2.8万元现金存入理财金卡，再从理财金卡转4.6万到信用卡。过后客户返回网点表示前面的业务办错了，柜员未意识到是自己的失误，未对前面的业务进行反交易，而是直接从理财金卡取款2.8万元存入信用卡，业务操作不合规。</h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> 案例二:客户卢某持3张到期的定期存单(金额分别为6000元、6000元、8000元)到1060网点办理转存业务，要求按原金额重新再开立3张定期存单，利息取现。但柜员未听清客户的需求，误将3笔金额合计2万元开立-张定期存单，客户提出异议后，柜员未按规定进行反交易，而是提支新开<span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">的定期存单后重新为客户开立3张定期存单。经调阅录像核实发现，客户提出异议时，柜员向当班主管报告了情况，但主管未作出业务指导，该笔业务最终被评定为“规避反交易或规避监控"的二类风险事件。</span></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> 案例三: 2020年1月13日，1170网点办理调增缴存中央银行财政性存款业务，柜员因操作疏忽，记账反方，误办成调减缴存中央银行财政性存款，当日网点未核对相关内部户，未发现差错，次日，网点发现差错后，未按规定进行冲账，而是反向双倍记账进行调账，处理方式不合规。2月12日，同网<span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">点另一柜员办理定期存款时金额记错，柜员发现差错后未意识到需要反交易处理，而是直接提前支取该笔定期存款后重新办理，上述两笔业务差错网点现场管理人员均未能指导柜员正确处理，网点现场管理不到位。</span></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"></h3> <h3><b><span style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;">[案例剖析]</span></b></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> ★<span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">上述风险事件发生的主要原因一是部分柜员未养成良好的操作习惯，办理业务前未充分确认客户的需求，从而引发业务差错。二是对差错处理相关流程不够熟悉，发生差错时未能第一时间采用正确的方式进行纠错，现场管理人员未起到业务指导作用。三是风险防范意识不强，对未按规定冲账或反交易所产生的后果认识不足，制度执行不严格。</span></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> ★柜员发生差错后未按规定处理错账或规避反交易，业务处理记录不真实，不符合客户的初始意愿，若客户账务出现问题，极易引发银行与客户的纠纷，造成法律风险和声誉风险，同时存在员工采取规避反交易的方式挪用、盗用客户资金的内部案件风险隐患。</h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"><br></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"><br></h3> <b> <span style="font-family: -webkit-standard; font-size: 17px; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;">[案例启示]</span></b><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> <span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">★</span>加强监督检查和业务指导。网点现场管理人员要增强工作责任心，提升自身业务水平，对柜员的业务加强监督和指导，提升网点风险管理水平。各支行各部门要强化现场管理履职考核，督促网点现场管理人员正确履职，真正发挥事前事中控制的作用。</h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> <span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">★</span><span style="-webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961);">加强风险警示教育。认真剖析上述案例的风险点，指出未按规定处理错账及规避反交易可能给员工、银行及客户带来的损害， 使员工认识到防控该风险的重要性， 提高员工风险防范的意识。</span></h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"> ★加强业务培训。各支行及专业部门要加强业务操作规程的培训，特别要加强对新员工的帮扶，注重培养员工形成良好的操作习惯，从源头上减少业务差错的发生，同时要特别针对各项业务种类的冲账、反交易流程，结合风险事件典型案例加强培训和学习，提高员工对业务差错处理的熟练程度。</h3><p style="font-family: -webkit-standard; white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;"><br></h3>